Uruguay (1972) vervalt onvermijdelijk in een vreselijke dictatuur. Diego en Leonardo, twee schrijvers van een bekende comedyserie, worstelen om hun integriteit te behouden onder de druk om hun politieke satires tegen het leger te temperen. Aan de kant van de onderdrukkers vindt Rojas, de luitenant die belast is met het martelen van subversieve jongeren, emotionele bescherming bij Susana, een prostituee. Langzaam maar zeker worden de levens van hen allen diepgaand beïnvloed door het juk van de dictatuur die boven hen hangt.